資産運用の基本

NISAとは？株初心者にわかりやすく解説！

NISAとは？わかりやすく解説！

新型コロナの影響で、生活防衛の意識が高まり、新たに投資を始める人が急増してきています。

「難しそう…」という印象が強い投資ですが、投資初心者の方におすすめの制度が、NISA(ニーサ)になります。

しかし、「NISAがお得だ」と知ってはいても、何がどうお得なのかが、よくわからないという方も多いことでしょう。

そこで、今回は、投資知識がない株初心者でも挑戦しやすい「NISA」について、一体どのような制度なのか、そのしくみ、メリット・デメリットまでやさしく、わかりやすく解説していきます。
是非、最後までご覧ください。

そもそも、NISA（ニーサ）とは？

まず、NISAについて紹介します。NISA（ニーサ）とは期間限定の税制優遇制度のことで、正式名称は「少額投資非課税制度」といいます。

種類	一般NISA	つみたてNISA	ジュニアNISA
対象者	日本在住で20歳以上	日本在住で20歳以上	日本在住で0～19歳
運用者	口座名義人	口座名義人	親権者等
非課税枠	年120万円	年40万円	年80万円
非課税期間	最長5年	最長20年	最長5年
口座開設期間	～2023年	～2037年	～2023年

現在の制度では、「一般NISA（NISA）」「つみたてNISA」「ジュニアNISA」の3種類があります。

通常、投資で得た利益には、約20％の税金がかかってしまいます。

しかし、NISAを利用した場合の利益には、税金がかからないというとても良い制度です。

利用できる期間は決まっていますが、毎年一定金額の範囲内で購入した金融商品から得られる利益が、非課税になるのです。
もちろん、これは活用するしかありません。

3つのNISAの比較

NISAを利用できる期間などは、それぞれの種類ごとに違っています。

現行のNISAの制度は、2023年までの期間限定の制度となっています。

たとえば、一般NISAの場合、口座開設は2023年までとなり、5年後の2027年まで非課税で保有できます。

NISAのとは

このようにお得な制度ですが、使用する際にはいくつかの注意点があります。

・専用の口座を開く
証券会社、銀行などの金融機関で、NISA口座を開く必要があります。

・1人1口座のみ
金融機関ごとに1口座ではなく、全金融機関を通して1人につき1口座となります。

・投資可能金額に上限がある
1年で投資できる額（非課税額）には上限があり、それぞれの種類で違ってきます。

しっかり理解して、NISAを活用しましょう。

NISAのメリットとは

NISAのメリットは、何と言っても、配当金や売却益などの利益が非課税になることです。

たとえば、50万円で購入した株を、80万円で売却した場合で比較してみましょう。

・NISAを利用する場合
売却80万円－購入50万円＝利益30万円

手元に残る利益は、30万円になります。

・NISAを利用しない場合
売却80万円－購入50万円＝利益30万円
利益30万円―（税額30万円×税率20％）＝24万円

手元に残る利益は、24万円になります。

この場合、差額は6万円となり、かなり大きな金額となります。

NISAのデメリットとは

通常の株取引の場合、1つの取引で損が出た場合でも、確定申告時に損益の通算ができます。

つまり、損をした分の金額を、他の取引で得た利益と相殺することができます。

しかし、NISA口座で損をした場合は、他の口座との損益通算ができません。

他の口座で出た利益が、そのまま課税対象となってしまいます。

さらに、「損失を翌年以降へ繰り越せない」というデメリットにも、注意が必要です。

2024年・NISAが新しくなります

現行のNISAは2023年までの限定となるのですが、2024年からは新NISAが導入されます。

大きな変更点はジュニアNISAが廃止されることです。ちなみに、現行のNISAでジュニアNISAを開始していれば、2027年まで運用を続けることができます。

また、他の2つのNISAも期間が終了するまで、そのまま非課税で運用することができます。

まとめ

投資の基本は「分散・長期・複利運用」です。

これらに非課税が加わると、投資の効果をもっともっと実感することができます。

超低金利の時代、預貯金をしていても、お金はほとんど増えません。

それに比べると、投資にはリスクがあることを念頭に置き、正しい知識を身に付けることで、リスクは最小化することができます。

NISAについての正しい知識を身に付けたら、一刻も早くNISAを始めてみましょう。

NISAの始め方は以下の記事で紹介しています。

証券口座の選び方について記載した記事です。